目录

一、资产管理业务概述... 1

二、资产管理风险概述... 4

三、资产管理业务职责... 4

四、资产管理流程框架... 8

五、资产管理业务流程... 10

5.1银行账户对账流程... 10

5.2银行账户开立申请及审批流... 11

5.3银行账户变更与撤销流... 12

5.4固定资产购置论证流程... 13

5.5固定资产验收入库流程... 14

5.6仪器设备维修流程... 15

5.7对外投资流程... 16

5.8大型机器设备共享流程... 17

5.9固定资产出租出借流程... 18

5.10固定资产处置流程... 19

5.11固定资产盘点流程... 20

5.12无形资产管理流程... 21

5.13低值设备及一般耗材管理流程... 22

5.14贵重金属类耗材管理流程... 23

5.15资产报告编审流程... 24

六、资产管理相关制度... 25

七、资产管理权限指引表... 27

八、资产管理不相容岗位分离表... 30

九、资产管理风险控制矩阵... 31