第一条 为加强安全防范工作，确保国家、集体、个人财产的安全，根据国家有关法律、法规，结合财务处实际情况，制订如下规定：
第二条 加强组织领导，经常学习和宣传教育，提高思想警惕，做好安全工作。财务处确定一位处级领导分管，各科指定一人任本科安全员，配合处科领导搞好安全防范工作。严格执行各种防范管理制度，采取有效措施，加强内控制度，保证安全。
第三条 严格执行国家有关现金管理的规定，按银行核定的库存限额留存现金，超过部分要及时送存银行。因特殊原因滞留超过限额的现金必须过夜的，须经本单位负责人批准，并设专人看管。
第四条 存、取数额较大的现金，必须由保卫处人员同行，专车往返。
第五条 现金出纳不得以白条抵充库存现金和擅自挪用现金，按规定的现金支用范围和现金结算界限使用现金。出纳必须按规定日清月结，账款相符。
第六条 加强对各种协议、合同及票据合法合规性的审核，严格把关，防止被骗。
第七条 严格执行学校规定的经费借支审批权限。银行出纳开出支票必须符合借款或报销手续，严格控制签发空白支票，如因特殊原因确需签发空白支票时，必须经处领导批准，并在支票上写明收款单位、款项用途、最高限额、签发日期，由领用支票人在专设登记簿上签章。支票若丢失，责任人要及时到银行办理挂失手续。
第八条 各种外币收入要及时送存银行，不得擅自兑换。
第九条 各种有价票据、发票、收据要指定专人保管，并据实及时办理领用缴销手续，定期清点结出收发结余数量。
第十条 严格现金、支票、有价票据和金库交接手续，未经处领导同意，不得擅自办理交接、交由他人经手。
第十一条 工作中发现差错及时向科长汇报，较为严重的及时向主管处长汇报，尽快查清原因。属于工作疏忽或保管不当致使现金或其他有价证券发生差错的，视情节由有关责任人按有关规定予以赔偿。
第十二条 机房工作人员必须严格遵守计算机操作规程和机房管理制度。会计核算软件由专人管理维护，做好日常操作记录。明确规定工作人员对会计软件的操作工作内容和权限，对操作密码严格管理，指定专人定期更换密码，杜绝未经授权人员操作会计软件。未经处领导批准，非指定人员不得擅自开启专用服务器，以切实保障财务数据的安全和完整。
第十三条 必须加强对各种会计档案的管理。各种会计凭证、报表、文件要及时归档。查阅会计档案必须登记，按保密制度做财务保密工作。非本处工作人员到资料室查阅档案时要有专人陪同，未经同意不得将会计档案带出资料室，防止档案的丢失、毁损。
第十四条 各科室要定期进行安全检查，确保门窗、金库牢固安全，电源开关、插座完好无损，报警系统，消防器材均能正常发挥作用。
第十五条 现金、支票及其他有价证券必须存放在保险柜中，支票、印签和财务专用章要分开保管；保险柜钥匙要妥善保管，密码要有专人管理。
第十六条 非财务处工作人员无特殊原因不得进入报销柜台内；非工作关系或未经许可，工作人员不得随便串换岗位。
第十七条 节假日停止办公期间，各科室须锁好门窗、拉下电闸、接通报警系统，按学校的要求安排值班人员，值班人员要树立良好的安全防范意识。
第十八条 财务处应建立健全内部稽查制度，处科负责人要不定期地进行检查，对不负责任，安全意识淡薄，不执行规定的，视情节轻重给予相应的处罚；对认真负责，安全工作卓有成效的，给予适当的奖励。
财务处
2004年10月19日
