目录
一、其他附属单位管理业务概述............................................................................ 1
二、其他附属单位管理风险概述............................................................................ 1
三、其他附属单位管理流程框架............................................................................ 8
四、其他附属单位管理业务流程............................................................................ 9
4.1 附属单位内部控制建设监管流程................................................................. 9
4.2 附属单位重大事项审批流程....................................................................... 10
4.3 附属单位年度财务报告编审及公开流程................................................... 11
4.4 后勤集团年度财务报告编审流程............................................................... 12
4.5 独立学院收入上缴流程............................................................................... 13
4.6 基教中心财务管理流程............................................................................... 14
五、其他附属单位管理相关制度........................................................................... 15
六、其他附属单位管理权限指引表...................................................................... 16
七、其他附属单位管理不相容岗位分离表........................ 18
八、其他附属单位管理风险控制矩阵............................ 19
分册14：北京科技大学内部控制管理手册-业务分册-其他附属单位管理.pdf
