目录
一、资产管理业务概述... 1
二、资产管理风险概述... 4
三、资产管理业务职责... 4
四、资产管理流程框架... 8
五、资产管理业务流程... 10
5.1银行账户对账流程... 10
5.2银行账户开立申请及审批流... 11
5.3银行账户变更与撤销流... 12
5.4固定资产购置论证流程... 13
5.5固定资产验收入库流程... 14
5.6仪器设备维修流程... 15
5.7对外投资流程... 16
5.8大型机器设备共享流程... 17
5.9固定资产出租出借流程... 18
5.10固定资产处置流程... 19
5.11固定资产盘点流程... 20
5.12无形资产管理流程... 21
5.13低值设备及一般耗材管理流程... 22
5.14贵重金属类耗材管理流程... 23
5.15资产报告编审流程... 24
六、资产管理相关制度... 25
七、资产管理权限指引表... 27
八、资产管理不相容岗位分离表... 30
九、资产管理风险控制矩阵... 31
分册2：北京科技大学内部控制管理手册-业务分册-资产管理.pdf
2020-10-23
